Ейской межрайонной прокуратурой на основании материалов камеральной налоговой проверки межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 2 по Краснодарскому краю проведена проверка законности подачи налоговой декларации ЗАО «Торговый дом «Агрос» на возмещение налога на добавленную стоимость в сумме 5 960 000 руб.

Хозяйствующим субъектом заявлен налоговый вычет на возмещение налога на добавленную стоимость за покупку 10 емкостей для хранения готовой продукции на общую сумму 5 960 000 руб. Вместе с тем проверкой установлено, что юридическим лицом для придания реальности совершенной сделки использовались контрагенты – организации с явными признаками «фирм-однодневок» не имеющие реальной возможности к совершению хозяйственных операций.

При этом не подтверждено реальное движение товара от продавца к покупателю, состояние цистерн не позволяло сделать вывод об их использовании для хранения зерна. Ейской межрайонной прокуратурой материалы проверки в порядке п. 2 ч. 2 ст. 37 УПК РФ направлены в органы предварительного расследования. По результатам доследственной проверки следственным отделом ОМВД России по Ейскому району возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на мошенничество).

Ход расследования уголовного дела взят Ейской межрайонной прокуратурой на контроль.